Leeswijzer
Programma's
Het beleidsmatige deel van de begroting wordt gevormd door drie programma's: Samenleving, Wonen en werken en Organiseren. In de programmabegroting gaan wij in op de 3 W-vragen: Wat de gemeente wil bereiken en wat we willen verbeteren, welke acties zullen daarvoor uitgevoerd worden en de begrote kosten. Om de begroting begrijpelijk te maken, is een ‘begroting in één oogopslag’ opgenomen (zie 1.3). In deze infographic worden de inkomsten en uitgaven van de gemeente weergegeven.
Paragrafen
De paragrafen bestaan uit de wettelijk voorgeschreven paragrafen volgens het Besluit, Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV). Deze paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting vanuit verschillende invalshoeken: lokale heffingen, weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid en openbaarheid.
Financiële begroting
De financiële begroting bevat: de balans, een investeringsoverzicht, de reserves en voorzieningen, de baten en lasten per (deel)programma, de financiële positie, de incidentele baten en lasten, het EMU saldo en de taakveldenraming. De bijlagen bestaan uit een overzicht van de subsidieplafonds en de begrotingsmutaties.
De financiële overzichten zijn, tenzij anders vermeld, in duizendtallen en afgerond op € 1.000. Hierdoor is het mogelijk dat er afrondingsverschillen ontstaan. In de financiële tabellen worden baten en lasten positief gepresenteerd. Bij het saldo wordt het min-teken gebruikt voor een nadeel. Waar geen teken staat betekent dit een voordeel.
Voor de leesbaarheid van de financiële tabellen worden de volgende afkortingen gebruikt:
Afkorting | Betekenis | Toelichting |
|---|---|---|
J2023 | Jaarrekening 2023 | De definitieve cijfers uit de jaarrekening 2023 |
B2024 | Begroting 2024 | De actuele begroting uit 2024 inclusief 2e Turap |
B2025 | Begroting 2025 begrotingsjaar 2025 | Primitieve begroting jaarschijf 2025 |
B2026 | Begroting 2025 begrotingsjaar 2026 | Primitieve begroting jaarschijf 2026 |
B2027 | Begroting 2025 begrotingsjaar 2027 | Primitieve begroting jaarschijf 2027 |
B2028 | Begroting 2025 begrotingsjaar 2028 | Primitieve begroting jaarschijf 2028 |